Каковы Глобальные Инвестиционные Стандарты Производительности?
Глобальные инвестиционные стандарты производительности (GIPS) были развиты Дипломированным Институтом Финансового аналитика, чтобы стандартизировать руководящие принципы отчетности и инвестиции firm s доходность. Институт CFA вводил эти стандарты этики в 1999, чтобы гарантировать, что инвестиционные менеджеры проведут полное раскрытие исполнений инвестиций в разные страны. Регулирование, измерения производительности и инвестиционные методы изменяются по разным странам, но глобальные инвестиционные стандарты производительности обеспечивают международный набор стандартов презентации производительности, которые дают фирмам способность проникнуть через мировые рынки.
Несколько ключевых особенностей глобальных инвестиционных стандартов производительности отражают основные элементы, которые консультант по финансовому планированию или финансовый аналитик используют, чтобы представить информацию о производительности от фирмы, которая управляет инвестициями. GIPS заключает в капсулу семь стандартов, которым эти фирмы обязаны подчиняться. Эти стандарты включают вещи, такие как профессионализм, целостность, пошлина клиенту и усердию.
первый глобальный инвестиционный стандарт производительности профессионализм, который требует высокого стандарта этики, даже если проблема не идентифицирована в письменной форме. Финансовые профессионалы должны выполнить правила, регулирующие положения и законы, которые управляют бухгалтерской профессией. Это применяется даже в странах, где законы о ценных бумагах не строги. Чартерный финансовый аналитик должен придерживаться Кода и Стандартов в этой ситуации.
Целостность рынков капитала - другой стандарт, который обращается к использованию непубличной информации. Инвестиционным фирмам не разрешают действовать на непубличную информацию, которая могла затронуть стоимость акций. Это считают внутренней торговлей, когда инвестор приобретает информацию об акциях, чтобы продать или купить прежде, чем информация станет достоянием общественности знание.
Глобальные инвестиционные стандарты производительности признают фидуциарные пошлины, которые брокеры имеют клиентам. Интересы клиентов помещены выше интереса фирмы или брокера. Это включает уведомление клиенту об инвестиционных рисках и гарантируя, что предоставленная информация точна, полна и справедлива. brokers первая пошлина клиенту. Глобальные Инвестиционные Стандарты Производительности требуют, чтобы брокеры выполнили свои назначенные пошлины согласно необходимым навыкам и способностям к позиции. Брокеры не должны показать конфиденциальную информацию или нанести ущерб к инвестиционной фирме.
GIPS для инвестиционного анализа, рекомендаций и действий обращаются к усердию и разумному основанию. Финансовый аналитик должен проанализировать инвестиции и предоставить инвестиционные рекомендации. Эти рекомендации должны быть поддержаны исследованием и доказательствами. Дополнительно, основной формат и принципы, которые вели рекомендации, должны быть раскрыты клиентам и возможным клиентам. Эта информация должна также различить факт и мнение.
Глобальные инвестиционные стандарты производительности требуют, чтобы члены Института CFA избежали ставить под угрозу поведение. Этот тип поведения мог затронуть целостность или репутацию Института CFA. Участники также не должны исказить значения членства в институте.